주요사항보고서(회사합병결정)

1. 01합병비율 1:0.1679581 (알테오젠 261,345원 / 바이오로직스 본질가치 43,895원)
2. 02합병신주 보통주 600,477주 발행, 존속회사 발행주식총수의 약 0.86%
3. 03소멸회사 2026년 반기 매출 204.87억원, 당기순이익 62.98억원이며 알테오젠 지분 80.69%
4. 04합병기일 2026-12-29, 합병등기 12-30, 신주 상장예정일 2027-01-25
5. 05소규모합병으로 알테오젠 주주총회 없이 이사회로 갈음하며 주식매수청구권 없음, 외부평가기관 이촌회계법인이 비율 적정 판단
6. 06최대주주 박순재 지분율 19.05%에서 18.89%로 소폭 하락 예상, 최대주주 변경 없음

모회사가 이미 연결대상인 자회사를 흡수하는 합병이라 연결 재무에 미치는 영향은 제한적입니다. 다만 소멸회사 비지배지분 19.31%가 귀속되어 지배주주순이익이 늘어나는 효과가 기대됩니다. 신주 발행 규모가 0.86%에 그쳐 기존 주주의 지분 희석은 작습니다. 연구개발·생산과 임상·허가·마케팅이 통합되어 중복 비용이 줄고 ALT-L9 상업화와 테르가제주 해외진출 대응력이 높아질 수 있습니다. 소규모합병 요건상 존속회사 지분 20% 이상 주주가 반대하면 정식합병으로 전환될 수 있다는 점은 유의해야 합니다.