[기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정)

1. 01전환가액 5,118원→3,486원으로 조정(대상자 변경에 따른 정정)
2. 02전환주식수 3,907,776주→5,737,234주로 증가
3. 03발행주식총수 대비 비율 18.34%→24.80%로 확대
4. 04시가하락시 최저조정가액 3,584원→2,441원으로 하향
5. 05발행대상자 메리디안투자조합으로 변경, 권면총액 200억원
6. 06납입일 2026년 8월 11일, 표면이자율 2%·만기이자율 6%

전환가액이 대폭 낮아지고 전환가능주식수가 크게 늘어나면서 기존 주주의 지분 희석 규모가 확대됐다. 기발행 미상환 CB까지 합산하면 잠재 주식 비율이 49.67%에 달해 향후 대량 물량 출회 우려가 크다. 조기상환청구권(Put)이 존재해 회사의 현금 유동성 부담도 상존한다. 발행대상자가 변경된 점도 투자자 신뢰 측면에서 주목할 부분이다.