[기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정)

1. 01정정 사유: 23항 '상상인저축은행 콜옵션 계약 내용 추가'로, 정정 전에는 상상인플러스저축은행분만 기재됨
2. 02추가된 ㈜상상인저축은행: 콜옵션 행사가능 최대금액 12억원의 1%인 1,200만원을 4회(2026-09-30~2027-06-30) 각 300만원씩 분할 지급
3. 03기존 ㈜상상인플러스저축은행: 최대금액 18억원의 1%인 1,800만원을 4회 각 450만원씩 지급
4. 04콜옵션 취득대가 지급 지연 시 연 단리 7% 지연손해금 부과, 인수인 귀책 없이 계약이 무효·해제되거나 콜옵션을 포기해도 반환 청구 불가
5. 05발행조건은 정정 전과 동일: 전환가액 5,247원, 전환주식 1,905,850주(발행주식총수 대비 26.8%), 표면이자율 4.0%, 만기 2029-06-30
6. 06발행 대상자는 상상인저축은행 40억원, 상상인플러스저축은행 60억원이며, 자금은 10회차 CB 만기 전 취득(채무상환) 용도

이번 정정은 콜옵션 취득대가 지급 구조를 상상인저축은행분까지 확대·명확화한 것으로 발행 규모나 전환조건 자체는 바뀌지 않았습니다. 다만 콜옵션 대가가 합계 3,000만원 추가 현금유출로 발생하고, 행사 여부와 무관하게 반환되지 않아 비용 부담이 됩니다. 신규 CB가 모두 전환되면 1,905,850주가 늘어나고, 기존 미상환 CB를 합친 잠재 주식수는 기발행주식총수의 111.17%에 달해 지분 희석 부담이 매우 큽니다. 또한 주가·시가총액 하락, 최대주주 변경 등 다수의 기한이익상실 사유가 있어 재무 안정성 측면의 위험도 큽니다.