AtlasClear Holdings, Inc. 8-K

1. 012026년 10월 14일 Ark Financial Services(Dawson James Securities 100% 보유 모회사)와 사업결합 계약 체결, 같은 날 지분 24.9%를 최대주주 Trust로부터 매입
2. 02초기 매입가 250만달러 현금 + 250만달러 약속어음(연 5%, 90일 내·Qualified Financing 종결·Closing 중 가장 빠른 날 만기)
3. 03Closing 시 잔여 지분 대가는 현금 243.75만달러 + 1,381.25만달러 상당 보통주(Closing 전 5거래일 평균 VWAP 기준)
4. 04성과 기반 추가대가: Ark 및 자회사 매출이 2026·2027년 각각 2,125만달러 초과 시 최대 현금 81.25만달러 + 주식 243.75만달러, 일부는 최대 18개월 에스크로
5. 05종결 조건: FINRA 등 규제 승인, NYSE American 규정상 필요 시 주주 승인; 계약일로부터 1년 내 미종결 시 해지 가능; Trust 보유 주식 종결 후 6개월 락업

Trust의 수탁자 Robert D. Keyser, Jr.는 Ark의 임원·이사이자 AtlasClear의 이사로, 거래 상대방이 회사 이사와 연결되어 있습니다. 종결 시 1,381.25만달러 상당 신주가 VWAP 기준으로 발행되므로 발행 주식 수는 종결 시점 주가에 따라 정해집니다. 초기 24.9% 매입에는 신주가 발행되지 않았습니다. 보도자료 기준 두 회사 최근 회계연도 합산 매출+이자수익은 약 4,700만달러로, AtlasClear 단독 2,190만달러의 2배를 넘습니다.