01양수금액 331,489,452,067원(약 3,315억원, USD 247,527,966 기준)으로 총자산 대비 26.05%, 자기자본 대비 40.19%
02대상: Goltens New York Corp 지분 100%(5,263.8주)와 Goltens Oslo AS 지분 41.07%(8,215주), 실질 지분율은 Oslo 100%
03매도인은 Kasper·Bayley·Strand Family Holdings 3개사로 각 USD 82,509,322(약 1,105억원)씩 균등 배분
04양수예정일 2027년 2월 28일, 선행조건 충족 후 거래종결일에 현금 일시 지급하며 IPO 공모자금으로 조달
05삼덕회계법인 DCF 평가가치 USD 216,286천~261,069천, 양수가액 적정성 문제 없다는 의견
06pro-forma 합산 기준 최근 매출 약 2,025억원, 당기순이익 약 111억원
07환율 USD/KRW 1,339.20 적용, 종결 시 조정항목과 환율에 따라 최종 금액 변동 가능
왜 중요한가
IPO 공모자금 약 3,315억원을 투입하는 대규모 인수로 자기자본의 40%에 해당해 현금 보유와 재무구조에 상당한 영향을 줍니다. 미국·노르웨이 중심의 해외 서비스 네트워크와 기술 역량을 확보해 사업 확장 효과가 기대되지만, 인수가는 합산 순이익 대비 높은 편입니다. GNY 단독 기준 자본잠식 등 개별 법인 재무는 취약하며 pro-forma 정보는 법적 재무상태가 아닙니다. 국내외 기업결합 승인 등 선행조건 미충족 시 거래가 무산될 수 있고, 매수인 지위가 신설 종속회사로 이전될 가능성도 있습니다.
