[기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정)

1. 01전환사채 권면총액 70억원, 운영자금(연구개발비 등)에 전액 사용
2. 02전환가액 3,237원→3,790원, 전환가능주식수 216만주→184만주로 정정
3. 03전환가능주식 총수 대비 비율 15.56%→14.47%로 하향
4. 04조기상환수익률 연복리 8%, 만기시 원금의 120.1181% 일시상환
5. 05인수인 주식회사 인더머니, 중도상환청구권 취득대가 총 1.4억원 지급
6. 06납입일 2026년 9월22일→10월16일로 연기, 청약일도 동일하게 정정

소액 CB지만 기발행 5·6회차 CB와 합산시 총 160억원 미상환 잔액에 전환가능주식이 기발행주식의 14.47%에 달해 잠재적 지분 희석 부담이 크다. 표면이자 2%·만기이자 8%의 고금리 조건과 Put/Call 옵션 구조는 회사의 자금조달 여건이 우호적이지 않음을 시사한다. 전환가 하향조정 조항(최저 70%)도 있어 주가 하락시 추가 희석 리스크가 존재한다. 이번 정정은 단순 납입일 연기이나 반복적 CB 발행은 재무 안정성에 대한 투자자 우려 요인이다.