[기재정정]주요사항보고서(전환사채권발행결정)

1. 01전환가액 754원, 전환주식수 1,326만주(15.62%)
2. 02자금조달목적 전액 채무상환자금 100억원
3. 03발행대상 퍼시먼트리홀딩스스타(PEF 특수목적법인)
4. 04조기상환수익률 연복리 5%(3개월 복리)로 명시 정정
5. 05최저 조정가액 528원(최초 전환가액의 70%)
6. 06기발행+신규 CB 합계 350억원, 희석비율 33.47%

기발행 전환사채(15,16회) 및 신규 18회를 합산하면 잠재 희석비율이 발행주식총수의 33.47%에 달해 기존 주주에게 큰 지분 희석 위험이 있다. 조달 자금이 신규 투자가 아닌 기존 채무상환(전환사채 조기상환·상거래채권 변제)에 쓰이는 점은 재무 유동성이 타이트함을 시사한다. 정정 내용은 납입일·이자지급일·조기상환청구기간을 5일 연기하고 조기상환수익률을 연복리 5%로 명확히 한 것으로, 투자조건 자체의 실질적 변화는 크지 않으나 일정 지연은 자금조달 리스크 관리 측면에서 주목할 부분이다.